Отвори и затворања на продавницата
И покрај севкупниот пад на продажбата на нови автомобили, да се стане дилер на автомобили сè уште е остварлива опција. Во сегашните услови, на пазарот се појавуваат интересни и потенцијално популарни брендови, кои се уште се слабо застапени во регионот. Доколку има достапни финансиски средства од најмалку 5 милиони долари, компанијата има можност да стане дилер на автомобили во поволни услови.
Процесот на проширување на дилерските мрежи во Сибир сè уште е во тек и има објективна основа. Денес, повеќето производители на автомобили се широко застапени само на запад од Урал. Сепак, во услови на криза, продажбата на автомобили продолжува да паѓа, додека европскиот дел на Русија е практично заситен со автомобили. Во Сибир заситеноста е значително помала, а кога ќе заврши кризата, овој регион во голема мера ќе генерира ефективна побарувачка за автомобили, велат аналитичарите. Бидејќи сега мора да се постават темелите за идниот успех, производителите на автомобили, и покрај кризата, продолжуваат да го развиваат сибирскиот регион. „Дури и во време на криза, Сибир е перспективен регион, па Volvo планира да се развива овде во иднина. За среќа, немаме само постоечки дилери со огромен потенцијал, туку и одлични кандидати“, забележува Светлана Соколова, менаџер за односи со јавноста на Volvo во Русија.
Вреди да се напомене дека во текот на изминатите две години, сибирските градови со население од над милион (Новосибирск, Краснојарск, Омск) беа цврсто покриени од речиси сите играчи на автомобилскиот пазар, така што во овие три сибирски градови, почнувајќи од минатата година , зборувавме за втор, трет и четврти дилери во аналогии со другите големи градови во Русија. Меѓутоа, сега ситуацијата е променета. Така, во Новосибирск, покрај домашните марки, само TagAZ, Chevrolet, Hyundai имаат повеќе од еден дилер, иако претходно на оваа листа беа или планираа да се најдат Renault, Ford, Mitsubishi, Land Rover. Покрај тоа, Citroen и Skoda воопшто не беа претставени од дилери во Новосибирск. Наоѓањето достојни и финансиски здрави партнери во сегашното опкружување станува многу тешка задача за дистрибутерите.
Во исто време, во помалите населени градови Томск, Барнаул, Иркутск и Кемерово, продолжува процесот на појава на поединечни дилери за одредени брендови кои сè уште не се застапени во овие градови. Не се зборува за појава на втори дилери во овие градови, бидејќи плановите на дистрибутерите го предвидуваат тоа само за големите градови.
1. Доколку одреден производител на автомобили планира да ја прошири својата дилерска мрежа во одреден регион, тој објавува конкурс меѓу учесниците на пазарот за правото да биде официјален дилерза овој бренд во овој регион и почнува да собира апликации од апликантите. Во овој случај, дилерот-учесник прво треба да пополни електронски формулар на веб-страницата на производителот, кој мора да ги одразува точките што се најинтересни за одреден дистрибутер. Типично ова е генерални информацииза компанијата, нејзиниот профил на активност и финансиската состојба, како и карактеристиките на застапничкиот проект, кој може да се користи за привремена продажба на автомобили од оваа марка. Доколку прашалникот одговара на производителот, тогаш на компанијата и е дозволено да учествува на натпреварот.
2. Во следната фаза од натпреварот, производителот ја презентира својата листа на барања до апликантите, вклучувајќи ги и барањата за проектот за дилерски центар. Оценувањето се состои од детално бодирање врз основа на повеќе од 30 критериуми, кои можат да се поделат во четири групи: материјална, правна, човечка и финансиски средства.
3. Производителот ќе започне преговори со најверојатните кандидати, врз основа на чии резултати ќе биде избран победникот. Но, се случува и производителот да биде незадоволен од натпреварувачите кои стигнаа до финалето, па по некое време да лансира нов натпревар, повторно собирајќи предлози од сите заинтересирани учесници. Така се случи, на пример, со назначувањето на официјален дилер на Skoda во Омск.
4. Победничката компанија ќе добие статус на официјален дилер само откако ќе ги исполни сите услови од договорот потпишан со неа. Покрај тоа, некои производители, на пример Volvo, воведуваат дополнителен „пробен период“, назначувајќи го апликантот не како „официјален дилер“, туку како „официјален под-дилер“. Во овој случај, снабдувањето со автомобили не го врши самиот дистрибутер, туку друг голем федерален или регионален дилер. По завршувањето на „пробниот период“, чие времетраење е наведено во договорот и доколку се исполнети сите барања на производителот, поддилерот го добива посакуваниот статус на дилер.
Отвори и затворања на продавницата
И покрај севкупниот пад на продажбата на нови автомобили, да се стане дилер на автомобили сè уште е остварлива опција. Во сегашните услови, на пазарот се појавуваат интересни и потенцијално популарни брендови, кои се уште се слабо застапени во регионот. Доколку има расположливи финансиски средства од најмалку 5 милиони долари, компанијата има можност да стане дилер на автомобили под поволни услови.
Процесот на проширување на дилерските мрежи во Сибир сè уште е во тек и има објективна основа. Денес, повеќето производители на автомобили се широко застапени само на запад од Урал. Сепак, во услови на криза, продажбата на автомобили продолжува да паѓа, додека европскиот дел на Русија е практично заситен со автомобили. Во Сибир заситеноста е значително помала, а кога ќе заврши кризата, овој регион во голема мера ќе генерира ефективна побарувачка за автомобили, велат аналитичарите. Бидејќи сега мора да се постават темелите за идниот успех, производителите на автомобили, и покрај кризата, продолжуваат да го развиваат сибирскиот регион. „Дури и во време на криза, Сибир е перспективен регион, па Volvo планира да се развива овде во иднина. За среќа, немаме само постоечки дилери со огромен потенцијал, туку и одлични кандидати“, забележува Светлана Соколова, менаџер за односи со јавноста на Volvo во Русија.
Вреди да се напомене дека во текот на изминатите две години, сибирските градови со население од над милион (Новосибирск, Краснојарск, Омск) беа цврсто покриени од речиси сите играчи на автомобилскиот пазар, така што во овие три сибирски градови, почнувајќи од минатата година , зборувавме за втор, трет и четврти дилери во аналогии со другите големи градови во Русија. Меѓутоа, сега ситуацијата е променета. Така, во Новосибирск, покрај домашните марки, само TagAZ, Chevrolet, Hyundai имаат повеќе од еден дилер, иако претходно на оваа листа беа или планираа да се најдат Renault, Ford, Mitsubishi, Land Rover. Покрај тоа, Citroen и Skoda воопшто не беа претставени од дилери во Новосибирск. Наоѓањето достојни и финансиски здрави партнери во сегашното опкружување станува многу тешка задача за дистрибутерите.
Во исто време, во помалите населени градови Томск, Барнаул, Иркутск и Кемерово, продолжува процесот на појава на поединечни дилери за одредени брендови кои сè уште не се застапени во овие градови. Не се зборува за појава на втори дилери во овие градови, бидејќи плановите на дистрибутерите го предвидуваат тоа само за големите градови.
1. Доколку одреден производител на автомобили планира да ја прошири својата дилерска мрежа во одреден регион, тој објавува конкурс меѓу учесниците на пазарот за право да биде официјален дилер за оваа марка во овој регион и почнува да собира апликации од апликантите. Во овој случај, дилерот-учесник прво треба да пополни електронски формулар на веб-страницата на производителот, кој мора да ги одразува точките што се најинтересни за одреден дистрибутер. Како по правило, ова се општи информации за компанијата, нејзиниот деловен профил и финансиската состојба, како и карактеристиките на проектот за застапништво, што може да се користи за привремена продажба на автомобили од оваа марка. Доколку прашалникот одговара на производителот, тогаш на компанијата и е дозволено да учествува на натпреварот.
2. Во следната фаза од натпреварот, производителот ја презентира својата листа на барања до апликантите, вклучувајќи ги и барањата за проектот за дилерски центар. Оценката се состои од детално бодирање врз основа на повеќе од 30 критериуми, кои можат да се поделат во четири групи: материјални, правни, човечки и финансиски ресурси.
3. Производителот ќе започне преговори со најверојатните кандидати, врз основа на чии резултати ќе биде избран победникот. Но, се случува и производителот да биде незадоволен од натпреварувачите кои стигнаа до финалето, па по некое време да лансира нов натпревар, повторно собирајќи предлози од сите заинтересирани учесници. Така се случи, на пример, со назначувањето на официјален дилер на Skoda во Омск.
4. Победничката компанија ќе добие статус на официјален дилер само откако ќе ги исполни сите услови од договорот потпишан со неа. Покрај тоа, некои производители, на пример Volvo, воведуваат дополнителен „пробен период“, назначувајќи го апликантот не како „официјален дилер“, туку како „официјален под-дилер“. Во овој случај, снабдувањето со автомобили не го врши самиот дистрибутер, туку друг голем федерален или регионален дилер. По завршувањето на „пробниот период“, чие времетраење е наведено во договорот и доколку се исполнети сите барања на производителот, поддилерот го добива посакуваниот статус на дилер.
Доколку сакате да разговарате за можноста за соработка со нашата компанија, ве молиме пополнете апликација за склучување дилерски договор и испратете ни ја на: [заштитена е-пошта]користејќи ја формата подолу.
Тимот за развој на дилерската мрежа внимателно ќе ја анализира вашата апликација. Ако BMW Group Russia е заинтересирана за спроведување на проект во вашиот регион, нашиот специјалист ќе ве контактира за да ви ги разјасниме понатамошните активности.
Изборот на потенцијални партнери се врши на конкурентна основа. За да учествувате на тендерот, мора да подготвите презентација и бизнис план според моделот развиен од BMW. Доколку е потребно, кандидатите се поканети да го претстават својот предлог во канцеларијата на BMW Group во Русија.
Одлуката за избор на партнер во предметниот регион ја донесува Управниот одбор на BMW Group Русија врз основа на систем на пондерирана проценка на квалитативните и квантитативните показатели, по што се потпишува Протокол за намери со кандидатот.
Првата фаза на соработка е организирање на изложбен салон, сервис и складиште за резервни делови според стандардите на BMW Group, во временскиот период наведен во Протоколот за намери.
Нашите експерти помагаат да се утврди како да се изгради застапништво во согласност со архитектонските и градежните стандарди на BMW Group и како најефикасно да се организира производствениот процес.
Големината на застапништвото се одредува врз основа на потенцијалот на регионот и се дискутира со инвеститорот. Кандидатот инвестира во изградба на зграда, организација на сервис и магацин, набавува сервисна опрема, мебел и елементи од корпоративен стил препорачани и сертифицирани од BMW Group Русија.
По завршувањето на главните точки од етапниот работен план (т.е. по завршувањето на изградбата и опремата на центарот), се врши техничка ревизија на работата на застапништвото и се потпишува дилерски договор.
Специјалисти од секторите за развој и обука, продажба, пост-продажни услуги, маркетинг и ИТ ќе помогнат да се постават сите процеси неопходни за успешно лансирање на застапништвото и да се започне со работа во согласност со стандардите на BMW Group.
За да обезбеди најефикасно и брзо лансирање на ново застапништво, BMW Group има специјализирана програма за обука за целиот персонал во новоотворените застапништва. Оваа програма вклучува коучинг компонента спроведена директно во застапништвото. Коучингот е насочен кон развој на вработените и подобрување на нивните вештини. Сето ова овозможува ефективен пренос на знаење во најкус можен рок и создава основа за усогласеност на работните вештини со стандардите на BMW Group.
Неопходен услов за работа на дилер е раниот избор, обука и развој на персоналот. Сите нови вработени во застапништвото минуваат низ централизирана обука во центарот за обука на BMW Group Русија во Москва. Програмите за обука се систем на повеќе нивоа со задолжителна сертификација.
За да го одржи соодветното ниво на знаење на специјалистите од дилерската мрежа на BMW Group Русија, спроведува редовна техничка и нетехничка обука во областа на продажбата и постпродажниот сервис.
Застапниците се ревидираат годишно за да се обезбеди усогласеност со стандардите за продажба на BMW Group. Системот за поттикнување на дилерот е регулиран со програма за маржа и бонус, која ги зема предвид квалитативните и квантитативните показатели за перформансите на застапништвото и се ажурира на годишна основа.
Секоја година се повеќе автомобили се појавуваат на патиштата. Пазарот на автомобили расте, се отвораат нови дилерски центри, се градат салони за автомобили. Се чини дека отворањето на сопствен салон за автомобили е победнички и профитабилен бизнис. Но, само желбата нема да биде доволна. За да отворите успешен застапник, потребно ви е искуство и знаење на специјалисти.
Значи, прво треба да подготвите деловен план за застапништво за автомобили и да одговорите на неколку основни прашања:
Ајде да ги разгледаме овие прашања подетално.
Дилерот е претставник голема компанијаво одредена област.
Во големите градови обично веќе има доволно претставници на една или друга компанија; честопати ќе биде тешко да се натпреварувате со салони кои веќе направиле име за себе.
Ако изберете производител на автомобили кој нема претставник во вашата област, можете да се сметате за среќни. Производителот ќе биде помалку баран од вас, бидејќи ќе му помогнете да влезат во нов регион. Но, сепак, сепак ќе бидете испитани од сите страни на тема доверливост, професионалност и финансиска стабилност.
Пример за основен пакет документи за состанок со претставници на производителот на автомобили:
Ако компанијата за производство е задоволна од сè, ќе треба да склучите два договори со неа: маркетинг договор за застапништво и комерцијален договор за купување и продажба на автомобили.
Речиси е невозможно да се добие ексклузивен застапник на која било територија. Често, за фабриките за автомобили со автомобили од бизнис-класа, оваа форма на соработка е непрофитабилна, бидејќи не гарантира зголемување на обемот на продажба.
Врати се на содржината
Врати се на содржината
Големите градови како Москва и Санкт Петербург се презаситени, а отворањето на застапништво таму е ризичен потфат. Пример: само во Москва има повеќе од 80 дилери на Audi! Но, да се стане официјален дилер во кој било регион може да биде профитабилна одлука, бидејќи солвентноста на населението во регионите расте, а тие редовно купуваат нови автомобили.
Ако веќе сте се одлучиле за брендот што ќе го застапувате, тогаш можете директно од фабриката за автомобили да прашате кој регион им е најинтересен. Некои производители редовно објавуваат списоци со приоритетни региони каде што нивната мрежа или воопшто не е развиена или е недоволно развиена.
Пример: Компанијата BMW им дава приоритет на следните региони за отворање на застапништво:
На дилерите кои се прошируваат на нови територии најчесто им се даваат бенефиции во форма на зголемен процент на дилерски попусти, помош во рекламна промоција и приоритетни испораки на автомобили.
Врати се на содржината
Бизнис планот на автосалон треба да вклучува пресметки не само за изложбен салон и продавница. Исто така, треба да го земете предвид просторот за складиште и поправка на резервни делови. За центар кој на купувачот ќе му обезбеди целосен опсег на услуги, ќе бидат потребни простории од околу 800 м2.
Пример за дистрибуција на простории за авто центар:
Изнајмувањето на нестанбена површина од 800 м2 во центарот на градот секогаш ќе биде поскапо отколку на периферијата. Пример: во центарот на Москва денес цената на 1 м2 е околу 120-180 илјади рубли, додека надвор од Московскиот кружен пат цената ќе биде 20-30 илјади рубли. Разликата е значајна. Покрај тоа, ако вашиот автомобилски центар се наоѓа на периферијата, ќе биде многу полесно да испорачате нови автомобили. Испораката главно се врши со помош на носачи на автомобили, кои не мора да маневрираат по тесни патишта затнати со градски сообраќај за да стигнат до центарот на градот.
Врати се на содржината
Западниот пазар одамна се оддалечи од приватните трансакции за купување и продажба на половни автомобили. Кога ќе дојдете во продажен центар за автомобили, ќе видите изложени нови автомобили, а во оградениот простор до автосалонот ќе видите голем изборкористени автомобили. Во исто време, користените автомобили имаат и гаранција; целата историја на поправки и одржување е зачувана.
На руски пазарможеш да купиш свиња во ѕиркање. Секундарниот пазар го имаат таканаречените „надминувачи“ и приватни трговци. Многу малку центри за автомобили прифаќаат половни автомобили за продажба. Неодамна, програмата Trade-in почна да добива на интензитет, според која стариот автомобил на клиентот се компензира со цената на нов автомобил.
Застапништвата за автомобили поставува свои правила за прифаќање и оценување на користени автомобили; најчесто тие се фокусираат на следниве точки:
Пример за шема за пресметка на трошоците: првата година од користењето на автомобилот е минус 20% од цената, секоја наредна година е минус 10%.
Половните автомобили купени преку програмата Trade-in ќе се продаваат откако ќе се завршат целосното одржување и потребните поправки.
Врати се на содржината
Правилно избраниот персонал е 50% од успехот. За отворање на застапништво се бара канцелариски менаџер, консултант за продажба, автомеханичар и лимар. Главен критериум при изборот на вработените е нивната професионалност и работно искуство. Особено кога станува збор за менаџерите за продажба, кои се заштитно лице на автосалонот, бидејќи од нив зависи продажбата.
Квалитети на продавачот:
Вработените за работа во службата се избираат според следните критериуми:
Имајте на ум дека главниот профит на застапништвото доаѓа од пост-гарантен сервис, така што специјалистите кои работат таму мора да бидат компетентни.
Недостаток на знаење и искуство - ова се првите тешкотии кои почетник ги надминува кога одлучува да отвори автосалон. Оваа статија ќе ги открие главните задачи и одговорите на прашањето „Како да отворите салон за автомобили“.
Гледајќи напред, веднаш забележуваме дека можноста за зголемување на обемот на продажба ќе биде обезбедена со паралелна трговија со автомобилски додатоци, дополнителна опрема и висококвалитетна услуга за клиентите. И запомнете дека брзата потрага по високи профити е начин да добиете придобивки денес, но утре или за шест месеци кругот на вашата клиентела ќе исчезне како меур од сапуница.
Значи, ајде да погледнеме информации за тоа како да отворите салон за автомобили, што треба да отворите од нула.
Кога отворате застапништва за автомобили, треба да одлучите кој модел или модели на автомобили ќе ги продавате, да одредите во која дилерска мрежа ќе биде претставник на вашето „мозочно дете“. Дефинитивно ќе треба да подготвите деловен план за отворање на салон за автомобили и постепено да го имплементирате во основата на вашиот бизнис. Во оваа фаза, треба да преговарате со производните погони на вашиот иден автомобилски производ, да наведете круг на партнери добавувачи, да ги натерате да веруваат во одржливоста на вашиот иден автосалон, со цел да испорачаат автомобил со трговски кредит. Условите за таква испорака и информациите за контакт за компаниите за производство на автомобили може да се соберат на Интернет.
Ако сеуште нема дилер на одредена марка на автомобили во вашиот град, среќата ве бакнала!
Производителот ќе се согласи да ја претставува својата палета на модели во вашиот автосалон, но сепак ќе биде заинтересиран за вашето искуство во трговијата со автомобили. Како резултат на таквите преговори, тие може да ви кажат точно каде е најдобро географски да организирате застапништво за автомобили, што е веќе ефикасен чекор кон основање автомобилски бизнис.
Сега треба да го прилагодиме претходно изготвениот план за отворање на салон за автомобили, да ги земеме предвид условите за учество на партнерите и да му го обезбедиме во готова форма на производителот. Важно е да се користат бројки за да се оправда на производителот достижливоста на посакуваниот резултат од активностите на автосалонот.
Географски, поцелисходно е да се организира застапништво за автомобили во близина на автопатот, со излози свртени кон коловозот. Ова е рекламен момент кој помага да се промовира автомобилскиот бизнис, земајќи ги предвид неговите специфики. Треба да изнајмите зграда со овие параметри за сместување; ако тоа не функционира, подобро е да започнете со изградба на нова зграда за салон за автомобили.
Уредувањето на салон за автомобили во модерен стил ќе помогне да се привлечат клиенти и да се поттикнат да купуваат. Внатре, просторијата треба да се подели на посебни зони, опремување на изложбен салон, канцеларија, сервисен центар, магацин за набавка на резервни делови и оставање на видно место за сместување на претставник на една од банките. Дополнителна услуга на вашиот автосалон е практичноста за добивање инстант заем за купување на автомобил.
Уредувањето на изложбениот салон вклучува земање предвид на барањата на одреден производител, користејќи ги неговите симболи заштитен знак, корпоративен дизајн на бои и пласман на рекламни производи.
Според експертите од списанието Own Business (SB #11 (40)), почетната инвестиција за отворање на автосалон од нула, според прелиминарните пресметки, е околу 2,65 милиони долари.
Бројката се состои од трошоците за изградба на салон за автомобили, неговото лансирање и обртни средства, инвестирано во попис на двонеделен промет. Треба да се напомене дека уделот обртни средстваво оваа бројка е само 150-750 илјади долари.
Процентот на нето добивка во однос на бруто приходите и расходите на типичен авто центар е околу 2%. Анализа на компоненти финансиски активностизастапништвото за автомобили е наведено во списанието „Сопствен бизнис“.
Вклучувајќи ги трошоците за застапништво на автомобили по ставка на трошоци:
1) Трошоците за купување автомобили од официјален дистрибутер изнесуваат 92,00%;
2) Трошоците за купување додатоци и резервни делови изнесуваат 2,00%;
3) Плата на работниот персонал - 0,60%;
4) Трошоци за техничка поддршка на активности - 1,00%;
6) Плаќање даноци (ДДВ, данок на доход, социјален данок) во буџетот - 2,00%.
И останува 2,00% од нето добивката.
Пресметката на одложеното плаќање обезбедено од производителот треба да биде обезбедено со достапноста на ваш работен капитал во износ од најмалку 200 илјади американски долари.
Професионализмот на персоналот кој работи во автосалонот ќе игра фундаментална улога во промовирањето на автомобилскиот бизнис. Учтивост во комуникацијата со клиентите, способност да се слушаат желбите и барањата, а потоа наметливо да не се нуди стоката на автосалон и да се убеди клиентот дека токму тоа го бара, не може секој менаџер или администратор на салата да го направи . Регрутирањето на персонал е тешко и одзема извесно време.
Препорачуваме воведување на позицијата директор за човечки ресурси. Тој професионално ќе го реши прашањето за избор на персонал за работа во вашиот автосалон и ќе постави одредени стандарди за комуникација со клиентите во автосалонот. Во режим на работа, строго ќе го следи спроведувањето на прифатените правила.
Успехот на продажбата на автомобили ќе биде обезбеден со маркетиншко истражувањеили да нарачате такви. Проучувањето на аспектот на деловното опкружување, присуството на конкуренти на пазарот за продажба на автомобили, ќе ви помогне во пронаоѓањето на потенцијални инвеститори, компетентна ориентација во економијата диктирана од пазарот на трговија со автомобили. Познавање на економските и технолошките трендови, како и финансиската анализа, претставена од вашиот бизнис, индустрија, ќе даде позитивен резултат на продажниот напредок на организираниот саем за автомобили.
Од првите преземени чекори, треба да се внимава да се воспостави имиџот на компанијата, да се утврдат основните принципи на работењето на претпријатието, да се обучи персоналот, да се ориентира кон способноста да се најде соодветен излез од сегашната ситуација. нестандардна ситуација. Брзата реакција на техничкиот персонал на мали поправки што се случуваат за време на подготовката на автомобилот пред продажба, исто така, влијае на одлуката на клиентот да дојде во вашиот застапник.
Квалитетот на услугата гарантира привлекување на клиентела во вашиот автосалон.
Ефективноста на спроведување на широка рекламна кампања за вашата компанија е непобитна.
Една од вообичаените опции за рекламирање на застапништво на автомобили е белешка во бесплатен градски регионален или окружен весник. Јавно достапните информации за координатите на локацијата, индикација за флексибилен систем на попусти и пристапни цени ќе го привлечат вниманието на широката публика потенцијални купувачи.
Забележана е ефективноста на периодичните промоции за продажба на автомобили во застапништвото на автомобили; препорачливо е да се информирате за нив со организирање испраќање на брошури, летоци, нудејќи им на оние кои купиле бесплатно дополнителна услуга. На пример, бесплатно прво полнење гориво на купен автомобил или промена на масло.
Цената на овие активности ќе се исплати и ќе донесе профит за вашиот бизнис.
Извлекувајќи заклучок од горенаведеното, ќе ви дадеме аналогија на советите на претседателот на мрежата на автосалони и технички центри Inkom-Lada, објавени во Business Journal. Суштината на советот е следна: само со придржување до основните принципи за долгорочни цели и истрајност во нивното остварување, може да постигнете зголемена профитабилност во автомобилскиот бизнис и да отворите успешен салон за автомобили од нула.
Подготвен врз основа на материјалот www.openbusiness.ru , од Татјана Никитина.
floritus.ru - Бизнис. Маркетинг. Персонал. Финансии