Действительно, дать объективную и грамотную оценку практически любого бизнеса - задача нелегкая. Но она вполне исполнима - так считают в ООО «Аудитор» (г. Бор Нижегородской области). Несмотря на небольшой штат аудиторов - их всего десять, эта компания успешно обслуживает более 500 клиентов. Достичь таких количественных показателей ей помогло использование современных информационных технологий, в первую очередь программного комплекса «ИНЭК-Аналитик», разработанного специалистами группы ИНЭК.
«Ситуация на рынке такова, что приходится регулярно проводить анализ инвестиционных проектов, направленных на повышение эффективности деятельности предприятий, - объясняет Светлана Башмачникова, директор компании «Аудитор», - поэтому высок спрос на бизнес-планы, содержащие прогноз деятельности той или иной бизнес-единицы. Мы выполняем эту работу, опираясь на широкие функциональные возможности программного комплекса «ИНЭК-Аналитик».
Компания «Аудитор» с 2002 г. использует этот комплекс как инструмент для формирования заключений по финансовому анализу и оценке бизнес-планов предприятий. Например, в Нижегородской области сейчас происходит приватизация муниципальных и федеральных унитарных предприятий. Этот процесс протекает весьма бурно, и, чтобы грамотно сформировать уставный капитал новых структур, аудиторы с помощью «ИНЭК-Аналитик» проводят анализ фактической деятельности приватизируемых предприятий. А для анализа инвестиционных проектов данный комплекс позволяет осуществить прогноз и определить, какие из направлений бизнеса наиболее перспективны и, следовательно, сколько средств целесообразно вложить в каждое из них. Сверх того, «ИНЭК-Аналитик» помогает оперативно и качественно выполнять различные аналитические расчеты.
Светлана Башмачникова считает, что «ИНЭК-Ана-литик» представляет собой универсальный шаблон для оценки предприятий любого масштаба и вида деятельности. «Когда дан инструмент, - полагает она, - далее все уже зависит от искусства и опыта того аналитика, который пользуется программным продуктом».
Программный комплекс «ИНЭК-Аналитик»
«ИНЭК-Аналитик» - инструмент для подробного финансово-экономического анализа состояния предприятия. Ориентирован он на собственников, инвесторов, директоров, аудиторов, экономистов, т. е. на всех тех, кому важно объективно оценить состояние своего бизнеса, понять, насколько эффективно работают вложенные в него средства, увидеть узкие места и принять, если необходимо, обоснованные меры для исправления ситуации.
На входе в систему для целей финансового анализа задаются три группы данных - баланс предприятия, отчет о прибылях и убытках и отчет о движении денежных средств. Это будет, образно говоря, фото предприятия «как есть» на настоящий момент.
Комплекс «ИНЭК-Аналитик» позволяет сделать анализ деятельности предприятия в динамике за несколько периодов. Он поможет выделить из множества показателей ключевые: эффективность деятельности, рискованность бизнеса, финансовую устойчивость, перспективы платежеспособности, качество управления предприятием. Этот инструмент позволит собственнику или экономисту также сформировать собственные методики финансового анализа, описывая алгоритмы расчета используемых в них показателей. Таким образом, владельцы бизнеса смогут учесть специфику деятельности своей компании.
В результате работы комплекса оценивается финансовое состояние предприятия, в зависимости от которого его можно отнести к одной из четырех групп инвестиционной привлекательности:
Высокорентабельные предприятия, имеющие все шансы на успех;
Предприятия с удовлетворительным уровнем доходности;
Предприятия на грани финансовой устойчивости;
Предприятия в глубоком кризисе.
Плюс к тому «ИНЭК-Аналитик» автоматически составит на 10-15 страницах текстовое заключение с анализом причин возникшей ситуации и рекомендациями по выходу из кризиса и повышению эффективности деятельности компании.
К самым известным программным продуктам фирмы “ИНЭК” относится программный комплекс «ИНЭК-Аналитик ».
«ИНЭК-Аналитик » существенно отличается от программных продуктов аналогичного класса тем, что результатом работы с ним является и всесторонний финансово-экономический анализ текущего состояния предприятия , и качественно подготовленный, соответствующий требованиям ведущих российских и международных финансовых организаций бизнес-план .
Использование предлагаемой версии программного комплекса «ИНЭК-Аналитик» позволяет:
I . Проводить всесторонний анализ финансово-экономической деятельности предприятия в динамике за ряд периодов:
II . Разработать бизнес-план для предприятия.
В процессе разработки бизнес-плана автоматически формируются следующие результирующие таблицы :
q Финансовые результаты;
q Приток и отток денежных средств (Cash Flow) тремя способами: прямым методом, косвенным методом и по видам деятельности;
q Аналитический прогнозный баланс;
q Калькуляция затрат на производство;
q Движение продукции, товаров и материальных ресурсов на складе;
q График привлечения и возврата заемных средств, лизинговые соглашения;
III . Проанализировать и оценить подготовленный бизнес-план с точки зрения:
¨ коммерческого риска реализации подготовленного бизнес-плана;
¨ эффективности капитальных вложений;
¨ динамики структуры имущества предприятия и источников его формирования;
¨ финансовой устойчивости, платежеспособности, ликвидности, эффективности планируемой деятельности;
¨ эффективности производства и реализации каждого вида продукции, товара, услуги;
¨ анализа структуры себестоимости единицы произведенной продукции;
¨ анализа затрат на единицу произведенной продукции.
IV . Провести анализ эффективности инвестиций
Анализ коммерческой эффективности инвестиционного проекта в целом и для предприятия ;
Осуществлять расчеты эффективности инвестиций для новых и действующих предприятий ;
Определять эффективность инвестиций с точки зрения бюджетов различных уровней;
Производить оценку финансовой реализуемости инвестиционных проектов;
Использование этого функционального блока позволяет производить расчеты общепринятых в российской и международной практике инвестиционного анализа показателей эффективности проекта: чистого дисконтированного дохода; внутренней нормы доходности; индекса доходности инвестиций; простого срока окупаемости; срока окупаемости инвестиций с учетом дисконтирования.
По результатам расчетов формируется текстовое аналитическое инвестиционное заключение.
V . Проанализировать планируемую работу с Контрагентами предприятия
VI . Получить реальную оценку стоимости компании (бизнеса)
VII . Определить чувствительность бизнес-плана к колебаниям конъюнктуры рынка и изменениям макроэкономических условий деятельности.
По результатам подготовленного бизнес-плана рассчитываются:
IX . Провести анализ отклонений факта от плана.
X . Консолидировать данные предприятий и провести детальный финансово-экономический анализ объединенного варианта.
XI . Сравнить в табличном и графическом виде результаты работы предприятий:
11.1 Сравнение любого количество предприятий по их текущему финансово-экономическому состоянию
11.2. Сравнение любого количества предприятий по плановым формам и показателям
11.3. Мониторинг (сортировка) предприятий по комплексной оценке финансового состояния с распределением на группы инвестиционной привлекательности.
11.4. Мониторинг (сортировка) предприятий по интегральным показателям (показатели эффективности инвестиций, оценки стоимости бизнеса, бюджетной эффективности).
11.5. Мониторинг предприятий на предмет наличия признаков преднамеренного банкротства (п о Постановлению Правительства РФ от 27 декабря 2004 г. N 855)
11.6. Отбор предприятий по показателям в любой конфигурации (первые 10-ть с наибольшей прибылью, заработной платой. Предприятия с самой большой задолженностью в бюджет и т.п.)
11.7. Мониторинг базы данных, а именно аудит информации о наличии в базе данных сведений по предприятиям (данные для анализа, сведения о руководстве, главном бухгалтере, справочники, адрес и т.п.).
По результатам Международных конкурсов программного обеспечения в области финансов и бизнеса программный комплекс «ИНЭК-Аналитик» неоднократно признавался победителем.
Программный комплекс "Финансовый аналитик" предназначен для проведения анализа финансового состояния предприятий всех видов деятельности на основе данных внешней бухгалтерской отчетности: форм № 1, 2, 4 (баланс, отчет о финансовых результатах, отчет о движении денежных средств), собственные исходные формы.
Финансовый анализ можно проводить для предприятий, находящихся как на общепринятой системе налогообложения, так и на упрощенной.
Помимо стандартных форм предоставляется возможность создания универсальных произвольных исходных таблиц. Данные формы могут формироваться в соответствии с официально утвержденными различными ведомствами РФ формами отчетности или с внутренними корпоративными стандартами, регламентирующими предоставление информации, необходимой для принятия управленческих решений.
Несомненным достоинством программы является не только досконально проработанная методика ИНЭК, но и механизм, обеспечивающий пользователям возможность создавать собственные методики анализа.
Для оценки финансового состояния предприятия используется горизонтальный и вертикальный анализ:
При работе с программой имеется возможность не только проводить финансовый анализ на основе рассчитанных аналитических таблиц и графиков, но и получить автоматически подготовленное в текстовом виде подробное Заключение по финансовому состоянию предприятия (15-16 страниц текста).
Программный комплекс "Финансовый аналитик " готовит также краткое Резюме о финансовом состоянии предприятий. Данное резюме состоит из текста и графиков (3 страницы) и часто используется для предоставления информации о предприятии руководителям этого предприятия, города, специалистам министерств и ведомств.
Кроме этого в программе внедрен механизм, позволяющий Пользователю самому интерпретировать проведенные расчеты и настраивать и в дальнейшем использовать любое количество собственных текстовых отчетов.
Из всего многообразия показателей и коэффициентов программа отбирает ключевые, характеризующие все стороны хозяйственной деятельности предприятия - эффективность деятельности, рискованность бизнеса и финансовая устойчивость предприятия, долгосрочные и краткосрочные перспективы платежеспособности, качество управления предприятием. На основе отобранных показателей рассчитывается комплексная оценка финансового состояния предприятия с отнесением его к одной из четырех групп (первая - высокорентабельные предприятия, имеющие отличные шансы для дальнейшего развития; вторая предприятия с удовлетворительным уровнем доходности, третья - предприятия, находящиеся на грани финансовой устойчивости, четвертая - предприятия, находящиеся в глубоком кризисе). Использование данного комплексного показателя позволяет не только проследить изменения финансового положения предприятия в динамике, но и определить его рейтинг по отношению к другим предприятиям и организациям.
При оценке эффективности деятельности предприятий предусмотрена возможность сравнения достигнутых предприятием финансовых показателей с отраслевыми нормативными (рекомендуемыми) значениями, т.е. проведение постоянного бенчмаркинга . Для осуществления данной цели в программном комплексе "Финансовый аналитик " для различных видов деятельности настроены рекомендуемые значения показателей.
Программа способна консолидировать данные нескольких вариантов и анализировать интегрированную отчетность.
Государственные унитарные предприятия
Акционерные общества
Финансовое оздоровление
Кредитные организации
Используемый в программе "Финансовый аналитик " "графический пакет", дает возможность: строить графики по любым показателям, показывать (прятать) метки значений показателей, выводить (убирать) диапазон рекомендуемых значений, представлять графики для печати на черно-белом или цветном принтере, задавать верхние и нижние заголовки графиков, поворачивать метки, сохранять в базе и затем постоянно использовать отобранные графики. Кроме этого, программа предоставляет возможность передавать графики в MS Word .
При оценке финансового состояния заемщика Пользователи могут использовать как рассчитываемые в программе финансовые показатели и коэффициенты, так и качественные показатели. При работе с программой можно воспользоваться предлагаемыми методиками ИНЭК или создавать собственные.
Программный комплекс "Финансовый аналитик " предназначен не только для анализа деятельности конкретного предприятия, но и незаменим для органов государственного управления при проведении мониторинга финансово-экономического состояния хозяйствующих субъектов городов, областей, республик, так как он:
ИНЭК-АНАЛИТИК предназначена для проведения расширенного анализа финансово-экономической деятельности предприятий и организаций всех видов деятельности и дополнительно позволяет выполнить весь комплекс работ по планированию деятельности предприятий (бизнес-план, план внешнего управления, оценка экономической эффективности инвестиционных проектов, ТЭО кредита).
INC-ANT-DL-12M | ИНЭК-АНАЛИТИК Доп. РМ на 1 год | 15 000 |
INC-ANT-DL-12M-REN | ИНЭК-АНАЛИТИК Доп. РМ продление на 1 год | 5 000 |
INC-ANT-DL-UNL | ИНЭК-АНАЛИТИК Доп. РМ неограниченный срок | 18 000 |
INC-ANT-DL-UNL-SUB | ИНЭК-АНАЛИТИК Доп. РМ услуги по сопровождению на 1 год | 5 000 |
INC-ANT-L-12M | ИНЭК-АНАЛИТИК лок. версия на 1 год | 80 000 |
INC-ANT-L-12M-REN | ИНЭК-АНАЛИТИК лок. версия продление на 1 год | 19 000 |
INC-ANT-L-UNL | ИНЭК-АНАЛИТИК лок. версия неограниченный срок | 132 000 |
INC-ANT-L-UNL-SUB | ИНЭК-АНАЛИТИК лок. версия услуги по сопровождению на 1 год | 19 000 |
INC-ANT-S-12M | ИНЭК-АНАЛИТИК сетевая на 1 РМ на 1 год | 147 000 |
INC-ANT-S-12M-REN | ИНЭК-АНАЛИТИК сетевая на 1 РМ продление на 1 год | 23 000 |
INC-ANT-S-UNL | ИНЭК-АНАЛИТИК сетевая на 1 РМ неограниченный срок | 236 000 |
INC-ANT-S-UNL-SUB | ИНЭК-АНАЛИТИК сетевая на 1 РМ услуги по сопровождению на 1 год | 23 000 |
Цена указана в рублях. Бесплатная доставка и установка программ 1С:Предприятие в Петербурге.
Программный комплекс ИНЭК-Аналитик полностью включает возможности программ ИНЭК-АФСП и ИНЭК-АДП . В результате работы программа выполнит всесторонний финансово-экономический анализ текущего состояния предприятия, но и позволит разработать качественный, соответствующий требованиям ведущих российских и международных финансовых организаций бизнес-план.
Использование предлагаемой версии программного комплекса "ИНЭК-Аналитик"позволяет проводить всесторонний анализ финансово-экономической деятельности предприятия в динамике за ряд периодов:
На основе отобранных показателей рассчитывается комплексная оценка финансового состояния предприятия с отнесением его к одной из четырех групп (первая -высокорентабельные предприятия, имеющие отличные шансы для дальнейшего развития;вторая - предприятия с удовлетворительным уровнем доходности, третья - предприятия, находящиеся на грани финансовой устойчивости, четвертая - предприятия, находящиеся в глубоком кризисе).
При оценке эффективности деятельности предприятий предусмотрена возможность сравнения достигнутых предприятием финансовых показателей с отраслевыми нормативными (рекомендуемыми) значениями, т.е. проведение постоянного бенчмаркинга. Для осуществления данной цели в программе "ИНЭК-Аналитик" заложен расчет среднеотраслевых показателей (рекомендуемых показателей), настроенных для различных видов деятельности.
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет оценить результаты деятельности предприятия по наполнению бюджетов разных уровней (федеральный, региональный, муниципальный).
Программный продукт позволяет формировать собственные методики финансового анализа, описывая алгоритмы расчета используемых в них показателей. При создании собственных методик анализа Пользователю предоставляется возможность использовать как исходные, так и аналитические данные: баланс (форма 1), отчет о прибылях и убытках (форма 2), дополнительные данные по балансу и отчету, аналитические баланс и отчет, реформированные балансы, движение денежных средств. При создании собственных методик анализа не надо быть программистом, так как Пользователю предоставляется чрезвычайно доступный механизм выбора формул расчета показателей с возможностью их просмотра прописью и формирования собственных комментариев к созданным показателям.
В программе рассчитывается показатель EVA, который используется как критерий оценки эффективности управленческий решений. При работе с данным блоком программного комплекса имеется возможность:
Дополнительно проводиться анализ в соответствии с законодательством:
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет подготовить, соответствующие российским и международным стандартам инвестиционный проект, план финансового оздоровления, ТЭО кредита, программу реструктуризации предприятия и т.п, обращая внимание на:
В данном блоке программного комплекса предусмотрена возможность планировать объемы реализации продукции (товаров, услуг) конкретным покупателям, а приобретение материальных ресурсов (товаров) и основных средств у конкретных поставщиков, в том числе с учетом акцизных и таможенных экспортно-импортных платежей. Планирование деятельности возможно, как в ручном режиме, так и с использованием специального предназначенного для этого модуля, позволяющего задавать в процентах или индексах темпы роста или прироста показателей по конкретному виду продукции, услуг, товара (стоимость, количество, цена), по всему объему предприятия в целом, относительно базового или предыдущего периода.
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" дает возможность планировать реализацию конкретного вида продукции (приобретение конкретного вида ресурса) в любой валюте с автоматическим пересчетом данных в основную валюту, выбранную при создании варианта. При разработке бизнес плана программный комплекс автоматически формирует протокол ошибок, допущенных пользователем, и предлагает способы их устранения. В процессе разработки бизнес-плана автоматически формируются следующие результирующие таблицы:
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволит Вам проанализировать и оценить подготовленный бизнес-план с точки зрения:
При анализе подготовленного бизнес-плана можно использовать следующие возможности, заложенные в комплекс "ИНЭК-Аналитик":
Анализ проводится в соответствии с Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных проектов (Вторая редакция, утв. Минэкономики РФ, Минфином РФ и Госстроем РФ от 21 июня 1999 г. - ВК 477). Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" осуществляет моделирование денежных потоков, включающих все связанные с осуществлением проекта денежные поступления и расходы за расчетный период с учетом возможности использования различных валют. Его применение повышает степень экономической обоснованности принимаемых решений о целесообразности реализации проектов, при этом данный программный комплекс позволяет:
Использование ПК "ИНЭК-Аналитик" дает возможность проведения инвестиционного анализа с учетом влияния неравномерности и неоднородности инфляции методом дефлирования денежных потоков. По результатам расчетов формируется текстовое аналитическое инвестиционное заключение.
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет не только планировать объемы реализации продукции (товаров, услуг) конкретным покупателям, а приобретение материальных ресурсов (товаров) и основных средств у конкретных поставщиков, но проанализировать планируемую работу с Контрагентами предприятия, а именно:
Несомненным достоинством программного комплекса "ИНЭК-Аналитик" является заложенная в него возможность получить реальную оценку стоимости компании (бизнеса). При проведении оценки стоимости компании используется метод дисконтированных денежных потоков. Программный комплекс позволяет:
По результатам расчетов формируется стоимость: контрольного ликвидного пакета акций, неконтрольного ликвидного пакета акций и неконтрольного неликвидного пакета акций.
В данном разделе программного комплекса определяется чувствительность бизнес-плана к колебаниям конъюнктуры рынка и изменениям макроэкономических условий деятельности. Программа позволяет определить насколько велик запас прочности предприятия, т.е. определить чувствительность бизнес-плана предприятия к изменениям различных параметров:
Если при оказании помощи предприятию в качестве инвестора выступает непосредственно государство, выделяя средства бюджета, необходимо проводить расчет бюджетной эффективностииспользования средств. Бюджетная эффективность определяется на основе притоков денежных средств в бюджеты всех уровней и оттоков денежных средств из бюджетов всех уровней и включает расчет соотношения между этими показателями. Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" осуществляет выбор ставки дисконтирования, которая учитывает альтернативную эффективность использования капитала инвестора и величину оцениваемых рисков. В случае номинальных денежных потоков при расчете ставки дисконтирования необходимо учитываются такие важные составляющие, как номинальная безрисковая ставка, реальная ставка (ожидаемая инвестором ставка дохода, без корректировки на инфляцию) и темп инфляции (инфляционные ожидания).
При расчете бюджетной эффективности определяются:
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет проводить анализ отклонения плана от факта. Анализ отклонений факта от плана проводится в табличном и графическом виде по следующим показателям:
Программный комплекс осуществляет консолидацию данных структурных подразделений предприятия и его филиалов как по факту, так и по планам. По консолидированным фактическим данным (бухгалтерская отчетность, структура выручки и затрат) проводится детальный финансово-экономический анализ объединенного варианта по показателям и методикам, изложенным в разделе - Финансово-экономический анализ. По плановым данным осуществляется анализ и оценка бизнес-планов по следующим показателям и формам: денежные потоки, финансовые показатели, прогнозный баланс, финансово-экономический анализ, оценка эффективности вложений, бюджетная эффективность.
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик"позволяет сравнить в табличном и графическом виде результаты работы подразделений или филиалов предприятия:
В режимах сравнения и мониторинга заложен удобный механизм отбора предприятий по: видам деятельности, наименованию, датам, ОКПО, ИНН, отрасли, ОКФС и ОКОПФ. Кроме того, в данных режимах существует возможность ранжировать предприятия по убыванию (возрастанию) показателей.
Блок схема ИНЭК-АНАЛТИКfloritus.ru - Бизнес. Маркетинг. Персонал. Финансы